- Deducción ciega del 35 % más predial$66,000
- Renta neta que se suma a tus ingresos$114,000
- ISR por la renta (tarifa anual)−$24,350
- En RESICO pagarías$1,800
Un cálculo orientativo con las reglas del año elegido, para casos habituales. No es asesoramiento fiscal: comprueba el resultado con la administración tributaria o un asesor antes de presentar tu declaración.
Cómo se calcula
En el régimen de arrendamiento restas tus deducciones a la renta. Puedes usar la deducción ciega, que es el 35 % de la renta más el predial, sin comprobar gastos. O puedes restar tus gastos reales: predial, mantenimiento, intereses reales del crédito, seguro y el 5 % anual del valor de la construcción.
La renta neta se suma a tus otros ingresos, como tu sueldo, y paga ISR con la tarifa anual. Por eso calculamos tu impuesto con la renta y sin ella: la diferencia es lo que te cuesta rentar. En 2026 la tarifa se actualizó por inflación, así que la misma renta paga un poco menos que en 2025.
En RESICO pagas una tasa fija del 1 % al 2.5 % sobre la renta cobrada, sin deducciones, si tus ingresos no pasan de 3.5 millones al año. Tus otros ingresos no cambian esa tasa.
Haces pagos provisionales a más tardar el día 17 del mes siguiente. Si le rentas a una empresa, te retiene el 10 % de la renta, o el 1.25 % en RESICO, y lo restas de tus pagos.
La calculadora te muestra el ISR del régimen que elijas y, como referencia, lo que pagarías en el otro.
- Es un cálculo anual con la renta que cobraste en el año, sin IVA.
- Los inmuebles de casa habitación no causan IVA; los locales y oficinas sí, y no se incluye aquí.
- El ISR por la renta es la diferencia entre tu impuesto con la renta y sin ella.
- Otros ingresos del año son tu ingreso gravable anual sin la renta, por ejemplo tu sueldo.
- En deducciones reales escribes tú los gastos: mantenimiento, intereses reales del crédito, seguro y el 5 % anual de la construcción.
- Una pérdida por deducciones reales no se resta de otros ingresos.
- En RESICO usamos la tabla anual. Los pagos mensuales usan la tabla mensual, así que un mes con mucha renta puede pagar una tasa más alta.
- La retención de un inquilino empresa es un adelanto de tu ISR, no un impuesto extra.
Preguntas frecuentes
¿Qué es la deducción ciega en arrendamiento?
Es una deducción del 35 % de la renta que puedes aplicar sin facturas. Además puedes restar el predial del inmueble.
¿Me conviene RESICO para mis rentas?
Muchas veces sí, porque la tasa máxima es del 2.5 % y no depende de tus otros ingresos. Si tienes pocos ingresos y muchas deducciones, la diferencia puede ser pequeña. La calculadora te pone los dos resultados juntos.
¿Tengo que pagar cada mes aunque tenga sueldo?
Sí. Tu patrón solo retiene ISR de tu sueldo. Por la renta haces pagos provisionales y en abril sumas todo en tu declaración anual.
¿Qué pasa si mi inquilino es una empresa?
Te paga la renta menos una retención de ISR del 10 %, o del 1.25 % si estás en RESICO. Esa retención es un adelanto: la restas de tus pagos y, si fue mayor que tu impuesto del año, la recuperas en tu declaración.
¿Hay que cobrar IVA por la renta?
No si rentas una casa o departamento para vivir. Si rentas un local u oficina, sí cobras IVA del 16 %.
Ahora, mantén el rumbo Guarda el resultado como presupuesto en Spendee y mira cada mes cuánto te queda.
Otras calculadoras
- Calculadora de sueldo netoSueldo neto a partir del bruto
- Calculadora de ISR para personas físicas con negocioISR en RESICO o en actividad empresarial según lo que cobras.
- ISR de inversionesISR de intereses reales, dividendos y ganancias en bolsa.
- Calendario fiscal2026
- Calculadora de hipotecaCuota mensual e intereses totales
- Calculadora de préstamosCuota mensual y coste total de un préstamo
- Calculadora de interés compuestoCrecimiento con interés compuesto
- Calculadora de ahorroCómo crecen tus aportaciones
- Regla 50/30/20Reparte ingresos en necesidades, caprichos y ahorro