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Simulateur micro-entrepreneur

EUR
Revenu après cotisations et impôt
29 280 €
Taux effectif 26,8 %
  • Cotisations sociales21,2 %−8 480 €
  • Contribution à la formation professionnelle0,1 %−40 €
  • Revenu imposable après abattement de 50 %20 000 €
  • Impôt sur le revenu estimé (à votre taux marginal)11 %−2 200 €
  • Par mois, il vous reste2 440 €

Une estimation selon les règles de l’année choisie, pour les cas courants. Ce n’est pas un conseil fiscal : vérifiez le résultat auprès de l’administration fiscale ou d’un conseiller avant de déclarer.

Comment c’est calculé

En micro-entreprise, les cotisations sociales sont un pourcentage du chiffre d’affaires encaissé. En 2026, le taux est de 12,3 % pour la vente de marchandises, 21,2 % pour les prestations de services commerciales ou artisanales, 25,6 % pour les professions libérales non réglementées et 23,2 % pour celles qui relèvent de la Cipav. En 2025, le taux des libéraux non réglementés était de 24,6 %.

S’y ajoute la contribution à la formation professionnelle : 0,1 % pour les commerçants, 0,3 % pour les artisans et 0,2 % pour les professions libérales.

Pour l’impôt sur le revenu, l’administration retire un abattement forfaitaire de 71 % pour la vente, 50 % pour les services BIC et 34 % pour les BNC, avec un minimum de 305 €. Le reste s’ajoute à vos autres revenus et suit le barème. Le simulateur applique votre taux marginal à ce montant.

Avec le versement libératoire, vous payez l’impôt en même temps que les cotisations : 1 % du chiffre d’affaires pour la vente, 1,7 % pour les services BIC et 2,2 % pour les BNC. Cette option est réservée aux foyers dont le revenu fiscal de référence de l’avant-dernière année reste sous un plafond, soit 29 579 € par part pour 2026.

  • Le calcul porte sur une année complète d’activité avec un seul type d’activité.
  • L’impôt sur le revenu sans versement libératoire est estimé en appliquant votre taux marginal au revenu après abattement, sans recalculer tout votre foyer fiscal.
  • Le versement libératoire suppose que votre revenu fiscal de référence de l’avant-dernière année ne dépasse pas 29 315 € (option 2025) ou 29 579 € (option 2026) par part.
  • L’ACRE, la TVA, la CFE, la taxe pour frais de chambre consulaire et les frais réels de l’activité ne sont pas pris en compte.
  • Au-dessus du seuil, le régime micro n’est perdu qu’après deux années de dépassement : le calcul reste donc celui du régime micro.
  • Les taux de cotisations sont ceux publiés par service-public.gouv.fr pour 2026 et ceux en vigueur au 1er janvier 2025.
Questions fréquentes

Quels sont les seuils de chiffre d’affaires en 2026 ?

Pour rester au régime micro, le chiffre d’affaires ne doit pas dépasser 203 100 € pour la vente et l’hébergement, et 83 600 € pour les prestations de services et les professions libérales. En 2025, les seuils étaient de 188 700 € et 77 700 €.

Le versement libératoire est-il toujours avantageux ?

Non. Il est souvent intéressant si votre taux marginal est de 30 % ou plus. Si votre foyer n’est pas imposable ou se situe dans la tranche à 11 %, le barème classique peut coûter moins cher. Comparez les deux options avec le simulateur.

Combien reste-t-il sur 40 000 € de chiffre d’affaires en profession libérale ?

En 2026, pour une activité libérale non réglementée, les cotisations sont de 10 240 € et la CFP de 80 €. Avec le versement libératoire (880 €), il vous reste 28 800 € avant vos frais professionnels.

Quand faut-il déclarer son chiffre d’affaires ?

Chaque mois ou chaque trimestre sur le site de l’Urssaf, selon l’option choisie. Il faut aussi reporter le chiffre d’affaires annuel sur la déclaration de revenus au printemps.

Sources

Maintenant, gardez le cap Enregistrez le résultat comme budget dans Spendee et voyez chaque mois ce qu’il reste.

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